Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Если квартира меньше трех лет в собственности какой налог». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Содержание:
Алексей купил квартиру в 2017 году за 2 млн рублей. В 2018 году он женился, а в 2019 в семье родился ребенок — решили переехать в жилье побольше. Алексей продал квартиру за 2 млн рублей спустя два года после покупки. В 2020 году Алексей подаст декларацию, но налог не заплатит, потому что доходы от продажи равны расходам на покупку. Срок владения при этом не важен.
Продажа не должна облагаться налогом. И наоборот, налог с продажи квартиры в собственности менее этого периода обычно насчитывается. Тут имеется в виду сам факт собственности.
Ранее 2016 года всегда речь шла о периоде в три года. С начала года начали действовать изменённые правила.
В собственности менее 3 лет – что значит?
Продажа жилья до истечения 5-летнего срока владения также влечет обязательства продавца калькулировать сумму будущей оплаты в казну.
Сегодня мы расскажем, в каких случаях наступает обязанность по оплате налога, какой налог с продажи не требует оплаты, как рассчитывается сумма налога и как уменьшить его размер.
Кадастровая стоимость будет учитываться и если хозяин, по мнению налоговых органов, продал жилье по очень заниженной цене (менее 70% от кадастровой стоимости). В таких ситуациях для определения суммы налога используется коэффициент 0,7. Его умножают на стоимость, обозначенную в кадастре.
Получили доход – заплатите 13 процентов налога (НДФЛ, конечно). В законе есть несколько способов уменьшения НДФЛ при продаже. А если умеете ждать, то можете и вовсе ничего не платить.
Продажа и покупка квартир в одном и том же году
Однако есть исключения. Срок владения недвижимым имуществом 3 года для последующей реализации без уплаты налога в 2020 году, остается для:
- квартир, которые перешли к их собственникам по наследству;
- имущества, переданного в качестве подарка близкими родственниками (в соотв. со ст. 14 Семейного Кодекса);
- недвижимости, зарегистрированной в ходе окончания приватизации;
- имущества, полученного по договору ренты;
- единственной квартиры/комнаты (или долей в них), находящейся в собственности у налогоплательщика, но при условии, что продажа этой самой квартиры производится после 01.01.2020 года (до этого периода, например, куплена в 2016 году, а продана в 2019 году, применяется 5-летний срок);
- случаев, если гражданин является хозяином 2 жилых помещений. Причем первое жилье продано в 2020 году (не ранее), а второе, оставшееся в собственности, куплено за 3 месяца (или менее) перед продажей первой квартиры (комнаты, дома).
Вот возможный вариант, он состоит в том, что недвижимость была получена по наследству от одного из родных. В этом случае говорят о трёхлетнем периоде. Кого же относят к родичам в указанном случае? Это мужья или жёны, их дети, сюда относятся братья, сёстры, внучки и внуки, кроме этого, ещё и родители, дедушки, бабушки.
Квартиру вам подарили близкие родственники, оставили в наследство или вы ее приватизировали. При этом вы владели ею менее трех лет и решили продать. Тогда вам полагается имущественный вычет в 1 миллион рублей. Например, в наследство вам досталась квартира. Вы не стали ждать три года и продали ее за 4 млн рублей.
В 2020 году вступил в силу новый закон — от 26.07.19 № 210-ФЗ «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса РФ…».
Выходом здесь может быть выяснение кадастровой стоимости жилища на 1 января. Кадастровая оценка может быть заметно ниже рыночной, особенно в сегменте вторичного жилья.
У меня с женой (мужем) квартира в общей долевой собственности. У каждого по половине. Как нам поступить?
Например, в 2020 году вы продали квартиру. Значит до 30 апреля 2021 года нужно подать декларацию и до 15 июля 2021 года оплатить пошлину.
Кадастровая стоимость квартиры по состоянию на 1 января текущего года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на эту квартиру, составила 3 300 000 руб. Документально подтвержденные расходы на приобретение квартиры отсутствуют.
Как уплатить налог в бюджет после продажи дома?
В феврале 2018 года вы получили в наследство от бабушки квартиру. Чтобы не платить налог, продайте квартиру в феврале 2021 года.
Работающий пенсионер продал квартиру, полученную в наследство. Какие налоги он должен выплатить государству?
В России установлена ставка налога на доход физического лица, в том числе, от продажи недвижимости (не только квартир, но и домов, дач и проч.) в 13%. Однако в налоговом кодексе имеются исключения, которые освобождают от уплаты налога. О них мы расскажем ниже.
Работающий пенсионер продал квартиру, полученную в наследство. Какие налоги он должен выплатить государству?
Это один из самых сложных нюансов в налоге с продажи квартиры для физических лиц. Чтобы вам было удобно, мы разбили все на тезисы. Выбирайте тот, который касается вашего случая.
НК РФ). Доходом считается разница между суммой, которая была потрачена изначально на покупку недвижимости и стоимостью, полученной за ее продажу.
Минимальные сроки владения в 2019 году
Если квартира была в частной собственности менее 3 лет, налоговый сбор нужно выплачивать всегда. Здесь не будет иметь значения дата приобретения.
Если недвижимость была приобретена после наступления 2016 года, правило, по которому платит налог лишь тот, кто владеет ею менее 3 лет, уже не действует. Срок этот увеличивается до 5 лет. Поэтому на момент 2019 года все собственники, купившие жилье после 2016 года и решившие его продать, налог платят.
Более того, этот способ интересен своими дополнительными возможностями по сокращению налогооблагаемой базы и перспективой возврата денежных средств из бюджета. Поясню.
Внести налог потребуется уже за тот год, в котором квартира была приобретена. Способ получения в данном случае не имеет значения. Платить налог следует за те месяцы, в течение которых недвижимость является собственностью покупателя. Даже если это только две недели, заплатить придется за весь месяц.
Получение практически любого дохода подлежит налогообложению. Какой налог с продажи квартир нужно платить собственнику? Подоходный налог или как правильно — НДФЛ. Всем владельцам недвижимого имущества необходимо знать, что продажа жилья не всегда облагается налогом:
- Если квартира была в собственности больше 3 (с 2016 года — 5 лет) — освобождение от налога.
- Продана дешевле, чем приобретена (но дороже 70% от кадастровой стоимости), то платить ничего не надо.
Имущественный вычет при продаже имущества
То есть выбрать из 2 вариантов для конкретного объекта недвижимости только что-то одно или имущественный вычет (1 млн. руб.) или затраты на его покупку. Налог с продажи квартиры с квартиры собственности менее 3 лет иногда возможно снизить. При покупке или продаже недвижимости речь идёт о больших суммах. Поскольку при совершении сделок важно вовремя и в полном объёме уплатить налоги, очень важен вопрос их правильного расчёта.
При реализации имущества, находящегося в общей долевой либо общей совместной собственности, соответствующий размер имущественного налогового вычета (1 000 000 рублей или 250 000 рублей) распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле либо по договоренности между ними (в случае реализации имущества, находящегося в общей совместной собственности).
Имущественный вычет, связанный с продажей имущества, в отличие от вычета, связанного с приобретением жилья, можно применять неограниченно, но с учетом ограничения предельного размера имущественного налогового вычета (1 000 000 рублей или 250 000 рублей) в налоговом периоде.
При продаже не заплатите налог, если: 1) владеете квартирой более трех лет; 2) владеете квартирой менее трех лет, но стоимость квартиры менее 1 млн рублей.
Но уже в январе 2020 года ту же квартиру разрешат продать без НДФЛ. Для этого должны одновременно соблюдаться такие условия.
В 2016 как бабушкино наследство получена квартира. Через четыре года, предположим, её продадут. Период владения в рассматриваемом случае превысит три года. Поэтому налог от этой сделки платить не потребуется.
Квартиру купили до 2016 года. Если продать ее через три года, налога нет и декларация не нужна. Можно не ждать 2020 года и планировать сделку сейчас. Срок нужно отсчитывать с даты регистрации права собственности — даже для новостроек.
Льгот по НДФЛ нет. Если квартира находилась в собственности продавца менее трех лет, то с дохода от продажи Вы должны заплатить НДФЛ. При этом применяется имущественный вычет с дохода от продажи жилой недвижимости в размере 1 млн. руб. (необлагаемая налогом сумма), с остальной части дохода — налог.
Если Олег унаследовал квартиру в октябре 2016 года, то в октябре 2019 года он может продать ее без налога: минимальный срок владения для подаренного жилья — три года. Если бы он оформил с бабушкой договор купли-продажи, то в октябре 2019 года продал бы эту квартиру с начислением НДФЛ, потому что для такой сделки минимальный срок — пять лет.
Вы оформили квартиру по договору купли-продажи в 2017 году. Это единственная ваша недвижимость. Право собственности на квартиру зарегистрировали 13 марта 2017 года. Вы продали квартиру 3 апреля 2020 года и не заплатили НДФЛ. С 13 марта 2020 года наступил минимальный срок владения квартирой — 3 года.
То, что гражданин является пенсионером, ни каким образом не влияет на уплату налога с продажи квартиры. Для всех граждан налогоплательщиков установлены одинаковые правила. Полученный пенсионером доход должен быть задекларирован.
Какой налог с продажи квартиры в 2020 году
При проверке единственного жилья не будут учитывать квартиру или комнату, которую купили в течение 90 дней до продажи того объекта, по которому нужно считать налог. Допустим, семья сначала купила новую квартиру, а потом в течение трех месяцев после регистрации права собственности продала предыдущую.
После прочтения статьи для вас не останется неожиданностей со стороны налоговой инспекции. Вы узнаете не только, какие расходы вам грозят, но и как продать квартиру менее 3 лет в собственности и не платить налог.
Нужно ли в этом случае платить налог при продаже недвижимости, если достроенная часть жилья находилась в собственности меньше 3 (или 5) лет? Если внешние границы дома были изменены (были внесены поправки в кадастровый план), то НДФЛ придется заплатить.
Обязанность декларирования доходов от продажи имущества
Чтобы не платить налог, продавец может специально занизить стоимость квартиры в договоре купли-продажи.
Квартиру продать Вы можете, то, что она получена по договору дарения на реализацию этого права не влияет. Освобождение от уплаты налога на доход от продажи квартиры связанно, в частности с периодом владения квартиры — в Вашем случае, если более трех лет, то налог не возникает.