Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как получить налоговый вычет, при покупке или строительстве дома?». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Содержание:
Дмитрий Николаевич, у вас тоже есть право на вычет, но заявлять его пока рано. Вы сможете вернуть налог, только когда дом станет жилым строением. Есть и другие нюансы, но если в них разобраться, вы заберете из бюджета сотни тысяч рублей.
Можно ли получить налоговый вычет за покупку дома и земельного участка? Да, Вы можете вернуть 13 процентов как с покупки дома, так и с покупки земельного участка, на котором расположен приобретаемый жилой дом. Отметим, что возможность получения имущественного вычета по расходам на покупку земли, появилась сравнительно недавно (1 января 2010 года).
Для возврата 13 процентов с покупки дома Вам необходимо предоставить в налоговую необходимые документы (о том, какие документы понадобятся, Вы можете прочитать ниже). Таким образом, год приобретения жилого дома, будет первым годом, по доходам которого можно оформить налоговый вычет.
Документы для оформления вычета
В случае приобретения имущества после 1 января 2014 года распределение размера вычета в случае приобретения жилья в общую долевую собственность отменено. Имущественный вычет предоставляется в размере фактически произведенных расходов каждого из сособственников в пределах общего установленного лимита вычета.
Был приобретен участок земли под строительство. Позже был построен дом. Расходы составили 7 млн рублей. Так как максимальная сумма к вычету, установленная государством, не должна превышать 2 млн, то возврату подлежат 260 тыс рублей.
В век интернета и активных коммуникаций информация стала более доступной, поэтому о том, что можно сделать возврат подоходного налога при строительстве дома, известно многим. Но как это сделать, чтобы гарантированно вернуть часть потраченных денег, какие условия необходимо выполнить, куда обратиться, какие документы предоставить, знают не все.
Возвратить 13 процентов (%) в 2020 г. вы можете только тогда, когда получите документы на собственность. Вернуть 13 процентов (%) налога при строительстве дома вы можете не раньше, чем на следующий год.
На погашение процентов по кредитам, полученным в российских банках, для рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов) на строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него.
Налогоплательщик приобрел дом в 2014 году. В 2019 году он узнал о возможности вернуть 13 % по данным расходам. Исходя из трехлетнего срока давности возврата налога, налогоплательщик в 2019 году вправе подать декларацию за 2016 год и получить вычет по доходам 2016 года.
В статье я рассматриваю как можно получить имущественный вычет при покупке жилого частного дома, так и при расходах на его строительство. Мы подробно рассмотрим все тонкости данного вопроса, чего будет достаточно, для самостоятельного возврата Вами налога с покупки и строительства дома.
Согласно пункту 7 ст. 220 Налогового кодекса РФ ее нужно подать по завершению отчетного периода, так же как и в случае с квартирой.\r\nДопустим, право собственности на дом было зарегистрировано в 2018 г.
Имущество, приобретенное супругами во время брака, является их совместной собственностью, поэтому они оба имеют право на вычет, в том числе право распределить его по договоренности.
Если недвижимость приобретена после 1 января 2014 года, то ограничения, только по сумме, с которой можно вернуть налог, а как я говорил, она 2000000 рублей. В таком случае, если первый объект недвижимости, приобретен после 1 января 2014 года, но сумма покупки менее 2000000 рублей, к примеру, 1200000 рублей, то с первой покупки, Вы сможете вернуть, только 156000 рублей.
Логически это, может, и неоправданно, но это официальное разъяснение, и спорить с отказом налоговой будет сложно.
Что же касается суммы возврата? Если возьмем предыдущую ситуацию, то возврат налога, будет произведен за 2019 год. К примеру, в 2019 году, покупатель заработал 1000000 рублей, из этого дохода, он уплатил 13% подоходного налога, это 130000 рублей. Именно 130000 рублей, он и может вернуть, если конечно сумма покупки это позволяет.
В каких случаях вы получите вычет
Соблюдая эти пункты, вы без труда вернете налоговый имущественный вычет в 13 процентов (%) при строительстве дома. Не стоит упускать возможность получить обратно часть потраченных средств.
В сумму налогового вычета нельзя включить расходы на аренду техники, строительные инструменты, благоустройство и комиссию риелтора. Не учитываются траты на установку сантехники, душевой кабины, газового оборудования, счетчиков, а также на возведение на участке дополнительных построек или сооружений (например, гаража, забора, бани, сарая и т. д.).
Пока у дома нет жилого назначения и он официально не зарегистрирован в Росреестре, вычет при покупке земельного участка получить нельзя. Даже если с назначением земли и оформлением документов на нее все в порядке, налог все равно не вернут.
В случае получения вычета по процентам по кредиту на строительство необходимо приложить кредитный договор и справку об удержанных процентах по кредиту», — отметила член АЮР.
Если семья купила участок под строительство, но пока не построила или не оформила дом, то налог вернуть невозможно. Участок может стоить несколько миллионов, его назначение — строительство жилого дома, но права на вычет нет.
Срок подачи заявления на возмещение подоходного налога напрямую зависит от даты договора купли-продажи недвижимости. Если Вы приобрели готовый дом, то документы в налоговую можно отнести сразу, как только зарегистрировано право собственности. В случае если приобретался объект незавершенного строительства, подача заявления происходит после акта ввода дома в эксплуатацию.
Зато в письме Министерства финансов РФ от 03.05.2017 года № 03-04-05/27085 сказано, что «В случае признания жилого строения жилым домом налогоплательщик вправе получить указанные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3, 4 пункта 1 статьи 220 Кодекса, с учетом установленных требований».
Сумма к выплате не может превышать фактических расходов, подтвержденных документами. Если затраты составили 1 400 000 рублей, то возврат будет рассчитываться от этой суммы. Соответственно будет возмещено 182 000 рублей.
При достройке объекта незавершенного строительства, получение вычета возможно только после ввода дома в эксплуатацию.
Законодательство гласит, что скидку по налогам получают те, кто строит собственное жилье с правом регистрации граждан. Для строений без возможности прописки налоговый вычет (далее НВ) не полагается (разъяснение Министерства финансов РФ №03-04-05/27085 от 03.05.2017).
За каждый год Вы можете вернуть не больше, чем перечислили в бюджет подоходного налога, при этом остаток вычета переходит на следующий год до тех пор, пока сумма вычета не будет получена полностью.
Взяли кредит на строительство дома? Получите налоговый вычет на проценты
Зачастую расходы на отделку дома продолжаются и после получения выписки из ЕГРН (свидетельства о регистрации права собственности) на жилой дом. Соответственно, возникает вопрос — можно ли в этом случае включить в состав вычета расходы на отделку? В связи с этим выясним, можно ли получить налоговый вычет за покупку дома в СНТ, садового домика, дачи?
Так же с 1 января 2014 года, изменилась максимальная сумма процентов по ипотеке, с которой можно вернуть 13%. Да, Вы правильно поняли. Если дом или иной объект жилой недвижимости, приобретен в ипотеку, или с привлечением кредитных средств, то помимо основного вычета со стоимости объекта, можно вернуть 13%, с уплаченных процентов по ипотеке.
У налогового вычета, нет сроков давности. Вы могли приобрести дом, или квартиру, в далеком 2008 году, а декларацию на получение вычета, Вы можете подать, в 2018 году, и никто Вам слова против не скажет.
Получить налоговый вычет можно, если вы купили земельный участок и построили на нем жилой дом или купили дом в стадии строительства и завершили его. Право на вычет при строительстве дома возникает только после оформления права собственности на построенный жилой дом.
Вы нашли приглянувшийся дом и перестроили его так, как считали нужным: провели различного рода реконструкции, расширения и улучшения.
Для того чтобы выяснить, сколько можно вернуть с покупки дома, обратимся к Налоговому кодексу РФ. Вернуть Вы сможете 13 % от стоимости дома, но не более 260 тыс. руб., так как максимальный размер имущественного налогового вычета на новое строительство, покупку дома с земельным участком, квартиры, комнаты составляет в настоящий момент 2 млн. руб. (до 1 января 2008 года был установлен другой лимит).
Мы можем получить вычет, если раньше никогда им не пользовались? Когда и как это можно сделать? Брак официальный, по документам дом пока как незавершенное строение, но скоро переоформим.
Обращаться в налоговую за вычетом следует после окончания календарного года, в котором был оформлен в собственность построенный жилой дом. «Право на имущественный вычет не имеет ограничения по срокам, однако вернуть налог возможно только за последние три года, предшествующие году подачи документов на вычет», — добавила юрист.
В 2019 году вы купили участок земли под ЛПХ (личное подсобное хозяйство) и построили на нем дом. По документам он оформлен как жилое строение без права регистрации. В этом случае налоговый вычет вам не положен.
Тогда все остальные чеки никак не повлияют на сумму возврата.\r\nЕсли вы еще не подтвердили положенные вам 4 000 000 руб., продолжайте собирать платежные документы. Если в дальнейшем возникают новые расходы, сумму можно увеличить. Работы, оплаченные без документов (из рук в руки) или проведенные самостоятельно, вычету не подлежат.
Не забудьте добавить сайт Недвио в Закладки. Рассказываем о строительстве, ремонте, загородной недвижимости интересно, с пользой и понятным языком.
Не забудьте сохранить все платежные документы на приобретение материалов и оформление платных заказов. Именно на основании этих документов вы будете заявлять свое право на возврат налога.
Согласно письмам Минфина России от 20.01.2011 №03-04-05/9-15; от 24.08.2010 г. N 03-04-05/9-492; от 20.01.2011 г.
Принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного дома или отделку приобретенной квартиры или комнаты возможно только в том случае, если в соответствующем договоре указано приобретение незавершённых строительством жилого дома, либо квартиры или комнаты (прав на них) без отделки.
Важно помнить, что даже с учетом расходов на отделку, вычет можно получить в размере не более 2 млн рублей (к возврату 260 тыс. рублей).
Налоговый вычет на строительство дома – это еще одна возможность вернуть часть денежных средств из бюджета наряду с вычетом при покупке жилья. Если вы намереваетесь переехать в собственный дом, подумайте, что будет выгоднее – приобретение готового коттеджа или строительство.
Право вернуть уплаченные налоги предоставляется только гражданам РФ, проживающим на территории страны минимум 183 дня в течение года. Исключение только для военнообязанных, отсутствующих на территории России по долгу службы, и резидентов, обучающихся за границей, или проходящих лечение за пределами страны, но не более 6 месяцев в течение года.
Таким образом, вернуть налог за покупку дома можно, если:
- дом находится на территории РФ (получить вычет с покупки дома за границей не удастся),
- дом является жилым.